Empresas fantasmas para engordar el cochinito

 

Rodolfo Herrera Charolet

Contratos a Empresas fantasmas para engordar el cochinito

Estudio refleja contratos a empresas con domicilio simulado, compartido o inexistente.

Como resulta evidente, es sorprendente la capacidad de los empresarios de convencer a las autoridades municipales de que tener empresas serias que cumplen, tanto con sus obligaciones fiscales, como con los contratos que suscriben, aun cuando en ocasiones los precios resulta más elevados que el promedio del mercado. Lo cual resulta creíble en virtud de que se trata de intermediarios que no tienen, ni empresa establecida con los inventarios requeridos, ni el personal para desempeñar el servicio, ni el capital suficiente para garantizar capacidad técnica requerida. Lo que hace suponer, a cualquier persona con mediano conocimiento contable, que dicho contrato se trata de una simulación de operaciones o como coloquialmente se dice, nos enfrentamos ante la presencia de “coyotes mercantiles”.

Las empresas que a continuación se detallan forman parte de un pequeño grupo en virtud de compartir elementos comunes que hacen suponer el inicio de una red poco clara para los asuntos mercantiles y que podría poner en peligro la salud de las finanzas públicas, por los motivos que a continuación se detallan.

En el mismo domicilio fiscal, con los mismos errores en su inscripción y manifestación, a las tres empresas contratadas por los gobiernos municipales de San Andrés Cholula y Puebla, entre otros, se encontraron deficiencias que se señalan individualmente.

IUDERTA CONSULTORES, S. DE R.L. DE C.V.

El gobierno municipal de San Andrés Cholula el 18 de febrero de 2022 adjudicó el Contrato  CONS-2/2022 para la adquisición de papelería por un monto de $1,794,146.97

Dicha empresa con Registro Federal de Contribuyentes ICO190917R18, representada por Cesar Lima Padreñan, con domicilio en Calle Mariano Matamoros 204 – 202 Puebla 72450 Puebla. En donde tampoco se encontró una empresa relacionada con el objeto del contrato suscrito con el gobierno municipal de San Andrés Cholula. Fue Constituida el 17 de septiembre de 2019 Instrumento 31523 Notario Público 1 Guillermo Fernández de Lara Santos, Atlixco, Puebla. (La misma fecha y fedatario público) Como una Comercializadora, con Capital Social $50,000.00 y Socios: Cesar Lima Padreñan el 90% de acciones y Administrador Único. José Carlos Ruiz Salinas el restante 10% del paquete accionario. Comisario: Elizabeth Castaño Olarte.

El 17 de febrero de 2021 mediante Instrumento 32287 Notario Público 1 Guillermo Fernández de Lara Santos, Atlixco, Puebla. Designación de Administrador Único: Carlos Iván Gómez Niño GONC9802153G7. Se realizó el traspaso total de acciones de Cesar Lima Padreñan a Carlos Iván Gómez Niño.

La empresa también está relacionada con PROMSENCO MAYORISTAS, S. DE R.L. DE C.V., en virtud de que fueron creadas el mismo día 17 de septiembre de 2019 y ante el mismo fedatario público, por los mismos socios.

 

PROMSENCO MAYORISTAS S. DE R.L. DE C.V.

Empresa con RFC: PMA19091743A, y representada legalmente a partir del 2021 Carlos Iván Gómez Niño y en 2019 Cesar Lima Padreñan. Señalaron como domicilio: Antiguo Camino Real a Cholula 4232 - Local 5, Santa Cruz Guadalupe 72170, Puebla. (Efectivamente el mismo que la empresa anterior y con los mismos errores). Fue constituida el 17 de septiembre de 2019 mediante el Instrumento 32810 Notaría Público 1 Puebla, Lic. Guillermo Fernández de Lara Santos, como Comercializadora con 20 actividades mercantiles diversas y un capital social de  $50,000.00 , figuran como socios fundadores Cesar Lima Padreñan con el control total de la empresa al tener el 90% de las acciones y Administrador Único, José Carlos Ruiz Salinas con el restante 10% del paquete accionario, designaron como Comisario: Elizabeth Castaño Olarte.

El 24 de marzo de 2021 mediante el Instrumento 32343 de la Notaría Público 1 Puebla, Lic. Guillermo Fernández de Lara Santos, se realizó el traspaso de Acciones de Cesar Lima Padreñan a Carlos Iván Gómez Niño, con el 90% de acciones y designado Administrador Único y  José Carlos Ruiz Salinas mantiene su 10% de participación en el capital social.

Los contratos conocidos que ha obtenido de los gobiernos municipales son:

26/04/2021 Gobierno del Municipio de Tlatlauquitepec, procedimiento de adjudicación del contrato TLAT-2021/T068, para la adquisición de Juguetes por $380,000.00

07/04/2021 Gobierno del Municipio de Puebla. Licitación por invitación restringida y adjudicación directa para la “Adquisición de uniformes para el personal operativo del Organismo Operador del Servicio de Limpia del Municipio de Puebla”.

Otros gobiernos municipales otorgaron en el año 2022, contratos para la  adquisición y suministro de material eléctrico y prendas de seguridad y protección personal $1,264,339.63, como consta en CMA/ SPCH/CI/0001/2022.

 

EVENTOS ENCORE MEXICO, S.A. DE C.V.,

Esta empresa, además de tener relación con IUDERTA CONSULTORES, está relacionada con la empresa EVENTOS ENCORE MEXICO, S.A. DE C.V., Con Registro Federal de Contribuyentes: EEM150610S50 representada legalmente por Mary Carmen Rugarcía Caballero, señaló el domicilio de Camino Real a Cholula 4232 Local 105. Colonia Santa Cruz Guadalupe, Puebla 72170 Puebla. Constituida legalmente el 10 de junio de 2015 mediante el Instrumento 32810  ante la fe del Notario Público 29 Puebla, Lic. Víctor Manuel Cortés Leyva. Folio Mercantil Electrónico: 55964 con un Capital Social de $50,000.00 y objeto social de “Servicios Editoriales y Artísticos”, Socios: Mary Carmen Rugarcía Caballero con 50% de las partes sociales y Administradora Única, y el artista  Raúl Ornelas Toledo con el 50% restante, quienes decidieron que funja como Comisario: Pedro Josúe Papaqui Paz.

La empresa ha logrado contratos millonarios con municipios poblanos, sin tener la capacidad técnica ni financiera y tiene como antecedentes comerciales que:

27/10/2016 Gobierno del Municipio de Monterrey N.L. Otorgó el permiso 37613 a la empresa para la celebración de un concierto con el trovador Raúl Ornelas y en el 2020.- Gobierno del Municipio Juan Rodríguez Clara, Veracruz. Contrato por la compra de “despensas y mantas” Proveedor 580, por $ 200,000.00

 

Los respectivos representantes legales señalaron como domicilio el Antiguo Camino Real a Cholula 4232 - Local 5, Santa Cruz Guadalupe 72170, Puebla.

Dicho domicilio, en principio, contiene varios errores; en virtud de que la calle no corresponde a la Ciudad de Puebla, sino al municipio de San Andrés Cholula y el Código Postal corresponde al de San Pedro Cholula. Datos de identificación que fueron irrelevantes para las autoridades municipales que adjudicaron de manera directa los contratos. Esto es, sin realizar el procedimiento de licitación correspondiente.

Se identificó la plaza comercial, denominada “Plaza Arcángel”, con cinco locales comerciales en la planta baja y existencia del número 5. En dicho local no existe ninguna de las empresas. El lugar está ocupado por un salón de belleza Tisha, “Cerrado temporalmente”. Sin embargo dicha referencia no es oficial y cada negocio establecido en dicha plaza maneja su propia versión de domicilio “oficial”. En diciembre de 2022 el local comercial, tampoco es ocupado por el salón de belleza, sino que ahora se encuentra un depósito odontológico, también sin licencia municipal.

El gobierno municipal de San Andrés Cholula informó el 28 de febrero de 2023 mediante oficio 2104 3742 3000 063, que dentro del padrón digital de la Dirección de Giros Comerciales NO se tiene registro, permiso, licencia de funcionamiento o cédula de empadronamiento alguno a nombre de la persona (s) moral (es) y/o de las personas físicas de referencia. Tampoco se tiene registro de establecimientos comerciales que coincidan con las direcciones.

El 21 de Marzo de 2023 Mediante oficio TM-ST-151/2023 El gobierno Municipal de Puebla informó que tanto ENCORE como PROMSENCO, no tienen registros de licencia de funcionamiento para comercio establecido.

Deficiencias:

1.    Los contratos Adjudicados Directamente a dichas empresas no cumplen la normatividad vigente, en virtud de que no tiene la capacidad técnica, ni financiera para cumplir con sus obligaciones contractuales. Como puede observarse que cada una de ellas su capital social es de $50,000.00.

2.    Dos empresas fueron creadas por los mismos socios, en el mismo día, sin tener negocio establecido en el lugar que indica

3.    Dos empresas comparten el mismo domicilio señalado en sus contratos, pero no se encontró dicho negocio. Confirmado por autoridades contratantes.

4.    Por las publicaciones en la PNT, en donde no existe evidencia fotográfica para acreditar la materialidad del recurso erogado: El municipio tampoco habría aplicado las penas convencionales estipuladas en el contrato respectivo, en correlación con el artículo 110 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Estatal y  Municipal, no mostrando su actuación apegada con Legalidad, Objetividad, Profesionalismo y eficacia.

5.    No se publica y se presume su inexistencia de la información soporte que debió tener y difundir el contratante, respecto de los procesos de adjudicación, no fue posible encontrar y/o analizar los dictámenes de excepción a la licitación pública mediante adjudicación directa, porque presumiblemente no fueron realizados.

 

Gobiernos municipales de Puebla y San Andrés Cholula, entre otros, son recurrentes en contratar a empresas de dudosa existencia y solvencia comercial y financiera, presumiblemente para poder manipular los costos de los suministros o servicios contratados, se dice, que su objetivo es “engordar el cochinito”, lo cual no lo dudo.

¿O no lo cree usted?